상속세와 증여세 세금 절약을 위한 전략 절세 방법

상속세와 증여세 세금 절약을 위한 전략과 절세 방법

 

 

 

상속세와 증여세에 대한 기초지식과 절세 전략에 대해 알아보았습니다. 증여세는 다른 사람으로부터 재산을 무상으로 받았을 때, 받은 사람이 받은 재산에 대해 내야하는 세금을 말합니다. 이를 피하기 위해 부모에게 증여를 할 때에는 10년 동안 5천만원이 면제되는 한도가 있으며, 배우자에게는 6억원까지 한 번은 증여세를 내지 않고 증여할 수 있습니다.

 

 

 

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증여를 받은 사람이 손자나 손녀일 경우에는 10년 내에 5000만원까지 면제되는 한도가 있습니다. 이 외에도 기타 친족인 경우에는 10년에 한 번 1000만원까지만 가능합니다. 이러한 한도를 넘어서 큰 금액을 증여받을 경우, 증여세를 얼마나 내야하는지는 과세표준 금액에 따라 달라집니다.

 

 

증여세를 절약하기 위해 다양한 전략을 활용할 수 있습니다. 세대생략증여 방법은 자녀가 살아 있는데도 손주에게 증여할 경우에는 증여세에 30%를 더해서 내야합니다. 하지만 증여재산이 20억을 넘어가면 40%까지 가산될 수 있습니다. 이 방법은 한 번에 손자에게 30%를 가산해서 물려주는 것이 상속세를 2번 내는 것보다 더 절감할 수 있는 이점이 있습니다.

 

 

저평가된 자산을 활용하는 것도 증여세를 절약하는 방법 중 하나입니다. 예를 들어, 주가가 폭락한 상황에서 증여를 한다면 증여세를 아낄 수 있습니다. 이를 통해 부담을 줄일 수 있습니다.

 

 

또한 10년 단위로 증여를 하는 것도 절세 전략 중 하나입니다. 성인자녀의 경우 10년간 5천만원, 미성년자녀의 경우 10년간 2천만원까지 증여재산공제를 활용할 수 있습니다.

 

 

 

레버리지를 활용하는 것도 증여세를 절감하는 방법 중 하나입니다. 주식을 증여할 때에는 신주인수권이나 전환사채권을 증여하는 것이 유리합니다. 이를 통해 증여세를 절감할 수 있습니다. 상속세에 대해서도 알아보았습니다.

 

 

상속세는 사망한 가족의 재산을 다른 가족이 넘겨 받을 때 내야하는 세금입니다. 각 나라마다 상속세율이 다르며, 한국의 경우 최대 50%까지 상속세를 내야합니다. 이를 최대한 아끼기 위해 신고세액공제를 활용하는 방법도 있습니다.

 

 

상속세 절세전략에는 상속액이 큰 분들을 위한 두 가지 방법이 있습니다.

첫 번째는 신고세액공제를 활용하는 방법이며, 두 번째는 금융자산공제를 활용하는 방법입니다.

 

 

첫째로, 신고세액공제를 활용하는 방법은 상속세 산출세액을 기한 내에 신고한 경우와 기한 내에 신고하지 않은 경우에 금액 차이가 발생합니다. 예를 들어, 상속세 산출세액을 100억원으로 가정하면 기한 내에 신고한 경우에는 귀속금액의 3%인 3억원을 차감한 97억원이 됩니다. 하지만 기한 내에 신고하지 않은 경우에는 100억원에 무신고가산세 20억원이 추가되어 총 120억원이 됩니다. 이렇게 되면 신고하지 않은 경우와 비교하여 23억원의 차이가 발생하게 됩니다. 따라서, 당장 납부능력이 없더라도 기한을 잘 챙겨서 신고하는 것이 유리합니다.

 

 

 

 

 

둘째로, 금융자산공제를 활용하는 방법은 상속재산을 부동산과 금융재산으로 나누어 계산하는 방법입니다. 예를 들어, 상속재산이 30억원이고 이 중에 부동산이 20억원, 금융재산이 10억원이라고 가정해보겠습니다. 이 경우, 일괄공제와 배우자공제만 가능하다고 가정하면 일괄공제되는 5억원과 금융재산공제 2억원, 그리고 배우자 공제 10억원을 차감하면 총 13억원의 과세표준이 됩니다.

 

 

이를 계산해보면, 13억원에 대해 40%의 세율을 적용하면 5억 2천만원이 되는데, 여기서 누진공제액 1억 6천만원을 빼면 실제 상속세는 3억 6천만원이 됩니다. 이와 비교하면 부동산만 있는 경우에는 상속세가 4억 4천만원이었으므로, 금융재산을 조합하여 상속하면 8천만원의 차이가 발생하게 됩니다.

 

 

이렇듯 상속세 절세전략을 알아두면 상속액이 큰 분들이 세금을 절약할 수 있습니다. 따라서, 상속을 받을 예정이거나 상속세에 관심이 있는 분들은 신고세액공제와 금융자산공제를 적절히 활용하여 세금을 최소화하는 방법을 고려해보시기 바랍니다.

 

 

절세 전략을 통해 상속세와 증여세를 최대한 아끼고 부담을 줄일 수 있습니다. 개인의 상황에 맞게 절세 전략을 선택하여 이를 실천해보세요. 이를 통해 가족의 재산을 보호하고 더 많은 재산을 유지할 수 있을 것입니다.